¿Investigado por Delito Fiscal? La Regularización
Puede Evitar la Condena
Especialistas en defensa penal tributaria en Las Palmas. Si actúas a tiempo, la regularización voluntaria puede excluir la responsabilidad penal.
¿A quién ayudamos?
Empresarios con cuota defraudada > 120.000€
Analizamos el riesgo penal real y las opciones de regularización antes de que la AEAT actúe.
Contribuyentes investigados por la AEAT
Asistencia desde las primeras diligencias de la inspección tributaria hasta el cierre del expediente.
Autónomos con facturas falsas o IVA no declarado
Evaluamos la cuota real, diseñamos la regularización y minimizamos el riesgo de denuncia penal.
Directivos con responsabilidad penal tributaria
La responsabilidad penal puede recaer en administradores y directores financieros. Protegemos tu posición.
Fraude en Canarias (IGIC + IPSI)
Conocemos la fiscalidad canaria en profundidad: IGIC, IPSI, ZEC y sus implicaciones penales específicas.
Umbrales del delito fiscal (art. 305 CP)
| Cuota defraudada | Consecuencia | Penas |
|---|---|---|
| < 120.000€ | Solo infracción administrativa | Multa económica |
| > 120.000€ | Delito fiscal básico | 1–5 años prisión + multa |
| > 600.000€ | Subtipo agravado | 2–6 años prisión |
| Organización criminal | Subtipo agravado | 2–6 años prisión |
| Regularización voluntaria | Exención de pena | Sin condena penal |
* La regularización voluntaria (art. 305.4 CP) extingue la responsabilidad penal si se realiza antes del inicio de actuaciones inspectoras.
Proceso de defensa penal tributaria
Análisis urgente
Calculamos la cuota defraudada real y evaluamos el riesgo penal para determinar la mejor estrategia.
Regularización voluntaria
Presentamos las declaraciones complementarias e ingresamos lo adeudado antes de que sea tarde para extinguir la responsabilidad penal.
Defensa en instrucción
Actuamos ante el juzgado desde que se abren diligencias, protegiendo tus derechos en cada fase del proceso.
Juicio oral
Defensa completa con peritos tributarios y negociación de conformidad para la mejor resolución posible.
Dudas sobre el delito fiscal
¿Cuándo un fraude fiscal se convierte en delito?+
Cuando la cuota defraudada supera los 120.000€ por impuesto y año; por debajo es infracción administrativa.
¿Qué es la regularización voluntaria?+
Presentar las declaraciones omitidas e ingresar lo adeudado antes de que la AEAT notifique el inicio de actuaciones. Extingue la responsabilidad penal.
¿Puedo ir a prisión por defraudar a Hacienda?+
Sí, de 1 a 6 años según el importe. Para penas inferiores a 2 años en primarios penales suele aplicarse la suspensión.
¿Qué es la denuncia de Hacienda al fiscal?+
Cuando la AEAT detecta indicios de delito y supera los 120.000€, remite el expediente al Ministerio Fiscal para querella.
¿Puedo negociar con Hacienda estando investigado penalmente?+
Mientras no haya auto de apertura de juicio oral, la regularización sigue siendo posible y extingue la responsabilidad penal.
¿Qué documentación debo guardar para mi defensa?+
Contratos, facturas, extractos bancarios, correos con asesores fiscales y documentos que acrediten la veracidad de las operaciones.
Analiza tu situación fiscal con nosotros
Consulta confidencial. Evaluamos tu riesgo penal real y las opciones disponibles para tu caso.