Segunda Oportunidad vs
Concurso vs Plan de Pagos
Si tienes deudas insuperables, hay 3 alternativas legales en España. Esta es la comparativa real: requisitos, plazos, costes, ventajas y cuándo te conviene cada una.
Por Lázaro Héctor Amable Méndez · Colegiado 5.231 ICALPA · Actualizado mayo 2026
Respuesta corta
La Ley de Segunda Oportunidad (EPI) es la vía MÁS RÁPIDA (4-9 meses) y barata (desde 999 €, IGIC y procurador incluidos) cuando no hay capacidad de pago futura. El Plan de Pagos (Vía B del EPI) es ideal si tienes cierta capacidad económica: pagas en 3-5 años la parte de la deuda que fije el plan según tu renta y recursos (art. 496 TRLC) y se cancela el resto de la deuda exonerable. El Concurso de Acreedores tradicional es el procedimiento más amplio cuando hay patrimonio relevante a liquidar. Siempre que haya exoneración, las deudas con AEAT y TGSS son exonerables desde la reforma de 2022, con un máximo de 10.000 € exonerados con cada una: los primeros 5.000 € íntegros y el 50 % del resto.
Tabla comparativa
Las 3 alternativas comparadas en 12 criterios clave:
| Criterio | Segunda Oportunidad (EPI) | Concurso de Acreedores | Plan de Pagos (Vía B) |
|---|---|---|---|
| Cancela todas las deudas | SÍ, salvo las que excluye la ley | Solo lo que cobra cada acreedor | SÍ tras cumplir el plan, salvo las que excluye la ley |
| Plazo total | 4-9 meses (sin masa) | 6-18 meses | 3-5 años + 3-6 meses iniciales |
| Coste medio | desde 999 € | desde 999 € (hasta 4.500 €) | desde 999 € (hasta 4.500 €) |
| Requisitos | Insolvencia + buena fe | Insolvencia (sin requisitos de buena fe estricta) | Insolvencia + buena fe + cierta capacidad económica |
| Cancela deuda con AEAT/TGSS | SÍ (post 2022), con un máximo de 10.000 € exonerados con cada una (5.000 € íntegros y el 50 % del resto) | Solo si hay EPI | SÍ tras cumplir plan, con el mismo límite |
| Pierdes el patrimonio | Solo bienes embargables (no SMI, ajuar, herramientas) | Sí, todos los bienes embargables | Conservas activos productivos si pagas el plan |
| Pierde la vivienda habitual | Depende del valor de la vivienda y de sus cargas (arts. 37 bis y 192 TRLC) | Riesgo alto: forma parte de la masa que se liquida (art. 192 TRLC) | No si se mantiene en el plan |
| Aparece en penales/laboral | NO | NO | NO |
| Cancelación de ASNEF | Sí, tras EPI firme | No automática (solo si EPI) | Sí tras cumplir plan |
| Embargos paralizados | Sí, desde la declaración de concurso, con excepciones (art. 144 TRLC) | Sí, desde la declaración de concurso, con excepciones (art. 144 TRLC) | Sí, desde la declaración de concurso, con excepciones (art. 144 TRLC) |
| Posibilidad de continuar la actividad | Sí (autónomo) | Sí pero con liquidación de bienes profesionales | Sí, sin liquidar activos productivos |
| Repetir el procedimiento | Tras 5 años (art. 488.2 TRLC) | Sin plazo mínimo | Tras 2 años desde la exoneración definitiva (art. 488.1 TRLC) |
¿Cuál te conviene a ti?
La elección depende de tu perfil: ingresos actuales, patrimonio, tipo de deuda y capacidad futura. Estos son los casos más habituales:
Perfil
Particular sin bienes ni ingresos altos
Te conviene
→ Ley de Segunda Oportunidad (Vía A)
La opción más rápida y barata. Sin liquidación que gestionar, sin plan que cumplir.
Perfil
Autónomo con cierta capacidad económica futura
Te conviene
→ Plan de Pagos (Vía B del EPI)
Permite mantener activos productivos pagando un porcentaje de la deuda en 3-5 años.
Perfil
Empresario con patrimonio relevante a liquidar
Te conviene
→ Concurso de Acreedores con EPI
La liquidación ordenada del patrimonio + EPI es la vía más completa para grandes pasivos.
Perfil
Persona con avales personales ejecutados
Te conviene
→ Ley de Segunda Oportunidad
Los avales personales son íntegramente exonerables vía EPI, sin necesidad del concurso completo.
Esta tabla es orientativa
Cada caso es único. La elección entre Segunda Oportunidad, Concurso y Plan de Pagos requiere analizar todos los factores: tipo de deuda, capacidad futura de pago, bienes, antigüedad de las deudas, situación familiar y profesional. Antes de decidir, consulta con un abogado.
Preguntas frecuentes
¿Qué diferencia hay entre Segunda Oportunidad, Concurso de Acreedores y Plan de Pagos?
La Ley de Segunda Oportunidad (EPI) cancela las deudas no satisfechas tras la liquidación; el Concurso de Acreedores es el procedimiento judicial completo (puede acabar con o sin EPI); el Plan de Pagos es la "vía B" del EPI que permite pagar parte de la deuda en 3-5 años a cambio de la exoneración del resto. La Segunda Oportunidad es la vía MÁS RÁPIDA cuando no hay capacidad de pago futura; el Plan de Pagos cuando hay cierta capacidad económica.
¿Cuál es la opción más rápida para cancelar deudas?
La Ley de Segunda Oportunidad (vía A del EPI) sin patrimonio: 4-9 meses desde la solicitud. Es la más rápida porque no hay liquidación que gestionar y, si no hay impugnaciones, el tribunal dicta el EPI directamente. El Concurso con liquidación de bienes tarda 6-18 meses. El Plan de Pagos requiere 3-5 años de cumplimiento más los meses iniciales del concurso.
¿Qué requiere cada una de las 3 vías?
Las 3 requieren insolvencia (actual o inminente); la exoneración exige además buena fe del deudor (art. 486 TRLC). Diferencias específicas: la Vía A del EPI se obtiene al concluir el concurso por liquidación de la masa activa o por insuficiencia de masa (art. 486.2.º TRLC), sin exigir que no tengas capacidad de pago futura; el Plan de Pagos requiere cierta capacidad económica para asumir cuotas durante 3-5 años; el Concurso clásico (sin EPI) solo sirve para pagar a los acreedores si hay bienes que liquidar. La elección depende del análisis de cada caso.
¿Cuánto cuestan las 3 alternativas?
En ALY Abogados, cualquiera de las 3 vías cuesta desde 999 € y hasta 4.500 € en casos de especial complejidad (bienes a liquidar, muchos acreedores o deuda pública elevada), con IGIC y procurador incluidos y presupuesto siempre por escrito. En el Plan de Pagos hay que sumar, además, el cumplimiento del plan durante 3-5 años. Si el tribunal nombra administrador concursal, su retribución la fija el juez y no forma parte de nuestros honorarios; en el concurso sin masa solo se nombra si lo piden acreedores que representen al menos el 5 % del pasivo, y entonces su informe lo pagan ellos. Puedes pagar en cuotas desde 99 €/mes sin intereses ni recargo.
¿Se cancela la deuda con Hacienda y Seguridad Social en las 3 vías?
Sí, con límite, siempre que haya exoneración. Desde la reforma de 2022 (Ley 16/2022), las deudas con AEAT y TGSS son exonerables tanto en la Vía A del EPI como en la Vía B (Plan de Pagos) tras el cumplimiento del plan, hasta un máximo de 10.000 € con cada una: íntegros los primeros 5.000 € y el 50 % del resto, y solo en la primera exoneración (art. 489.1.5.º y 489.3 TRLC). En el concurso clásico sin EPI las deudas públicas se cobran preferentemente, por eso casi siempre conviene optar por la modalidad EPI dentro del concurso.
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