grupo familiar europeo se estructura con la ZEC en Gran Canaria

Situación inicial del cliente

Familia de otro país de la UE con dos negocios: una consultoría B2B y un e-commerce de moda, con una facturación combinada superior al millón de euros. Soportaban una presión fiscal elevada en origen y estudiaban opciones para reducirla manteniendo la operativa en la UE y sin exposición reputacional. Fueron derivados a ALY Abogados por su asesor fiscal de origen, que conocía la ZEC.

Intervención de ALY Abogados

Estrategia legal aplicada por nuestro equipo paso a paso:

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   Diseño de estructura: sociedad holding ZEC en Gran Canaria que centraliza la propiedad intelectual del e-commerce y los servicios de consultoría internacional. La filial de origen se mantiene únicamente para su mercado nacional.

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   Documentación de transfer pricing alineada con OCDE para justificar las facturaciones intra-grupo.

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   Constitución sociedad ZEC + autorización del Consorcio + alta IGIC + apertura cuenta bancaria.

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   Coordinación con el asesor fiscal de origen para tramitar la cesación parcial de actividad y evitar imputaciones por sociedad fantasma.

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   Reubicación de 5 puestos de trabajo (cumpliendo requisito ZEC).

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   Auditoría de compliance del esquema completo por un despacho externo del país de origen: sin observaciones.

Resultado obtenido

Lecciones para casos similares

Lo que enseña este caso a otros clientes con situaciones parecidas:

• La ZEC es especialmente atractiva para empresas con clientes B2B internacionales (fuera del mercado nacional de origen).

• La documentación de transfer pricing es CRÍTICA cuando hay filiales en el país de origen.

• La compatibilidad con UE permite que el cliente mantenga relaciones con grandes empresas europeas sin riesgo reputacional.

• La residencia fiscal personal de los socios debe analizarse en paralelo: el régimen Beckham puede aplicarse en algunos casos.